Ngoài việc am hiểu thị trường tài chính và hiểu rỏ về doanh nghiệp mà bạn đầu tư. Thi một chỉ số rất quan trọng và cần xét tới ngay và luôn khi bạn quyết định đầu tư vào mã chứng khoán nào.
Ở bất kỳ doanh nghiệp nào trên thị trường chứng khoán điều có các báo cáo tài chính về: Vốn Chủ Sở Hữu (Equity), Tổng Nợ (Liabilities), Tổng Tài Sản (Assets). Các thông số này cung cấp cái nhìn toàn diện về tình hình tài chính của một doanh nghiệp. Dưới đây là lý do tại sao mỗi thông số này quan trọng:
1. Vốn Chủ Sở Hữu (Equity):

• Đại diện cho giá trị ròng của doanh nghiệp sau khi trừ đi nghĩa vụ và nợ.
• Cho biết phần sở hữu của cổ đông trong tài sản của công ty.

2. Tổng Nợ (Liabilities):

• Bao gồm các nghĩa vụ và nợ mà doanh nghiệp phải trả.
• Cung cấp thông tin về nguồn vốn từ bên ngoài, chẳng hạn như vay nợ từ ngân hàng hoặc trái phiếu.

3. Tổng Tài Sản (Assets):

• Liệt kê tất cả các tài sản mà doanh nghiệp sở hữu.
• Cho biết giá trị tổng cộng của các nguồn lực mà doanh nghiệp có sẵn để sử dụng.

Mối quan hệ giữa ba thông số này được thể hiện qua công thức cơ bản: Tài Sản = Nợ + Vốn Chủ Sở Hữu. Điều này phản ánh nguyên lý cơ bản của nguyên tắc kế toán, trong đó mọi nguồn lực của doanh nghiệp đều đến từ nợ hoặc vốn chủ sở hữu.
 

Để xét tính nên đầu tư hay không thì chúng ta cần quan tâm vào 2 bộ chỉ số A: Tổng nợ/ Tổng tài sản và B: Tổng nợ/Vốn chủ sở hữu. Nếu các chỉ số nằm ở mức tỷ lệ thấp thì nên đầu tư, còn ở mức tỷ lệ trung bình thì nhà đầu tư nên cân nhắc, với mức tỷ lệ cao thì nên ... tiếp tục chờ đợi hoặc tránh xa.

A. Ở bộ chỉ số Tổng nợ/Tổng tài sản (Debt/Asset ratio) đo lường mức độ nợ so với tổng tài sản của một doanh nghiệp. Để xem xét chỉ số này có thể phụ thuộc vào ngữ cảnh cụ thể và từng ngành nghề khác nhau, nhưng đại đa số thì vẫn được áp dụng chung theo tỷ lệ dưới đây:

1. Tỷ lệ Thấp (Dưới 0.5): Một tỷ lệ thấp thường được coi là tích cực, vì nó cho thấy mức độ nợ ít hơn so với tổng tài sản. Điều này có thể biểu thị sự an toàn và ổn định tài chính.

2. Tỷ lệ Trung Bình (0.5-0.7): Một tỷ lệ từ 0.5 đến 0.7 có thể được coi là trung bình và phản ánh sự cân bằng giữa việc sử dụng nợ để tạo sinh lời và giảm rủi ro tài chính. Tuy nhiên, với tỷ lệ này đã là đáng lo ngại.

3. Tỷ lệ Cao (Trên 0.7): Một tỷ lệ cao hơn 0.7 có thể báo hiệu rằng doanh nghiệp đang sử dụng nhiều nợ hơn so với tổng tài sản. Điều này có thể tăng rủi ro tài chính và làm giảm sự ổn định.

B. Ở bộ chỉ số Tổng nợ/Vốn chủ sở hữu (Debt/Equity ratio) cũng phần nào phản ánh thực trạng tài chính của doanh nghiệp, trừ một số ngành nghề đặc thù như tài chính, ngân hàng có cách xét riêng, nhưng đại đa số vẫn được áp dụng theo tỷ lệ dưới đây, nhà đầu tư có thể tham khảo:

1. Tỷ lệ Thấp (Dưới 1): Nói chung, một tỷ lệ dưới 1 cho thấy rằng doanh nghiệp sử dụng ít nợ hơn so với vốn chủ sở hữu. Điều này có thể biểu thị sự ổn định và an toàn tài chính.

2. Tỷ lệ Trung Bình (1-2): Một tỷ lệ từ 1 đến 2 thường được coi là trung bình và có thể là lựa chọn phổ biến trong nhiều ngành.

3. Tỷ lệ Cao (Trên 2): Một tỷ lệ cao hơn 2 có thể là dấu hiệu của mức độ nợ lớn hơn so với vốn chủ sở hữu. Điều này có thể tăng rủi ro tài chính, nhưng đồng thời cũng có thể tăng sinh lời nếu doanh nghiệp biết cách quản lý tốt. Tuy nhiên nhà đầu tư cần cân nhắc khi đầu tư.

Trên đây là một góc nhìn với chỉ số đánh giá nhanh và tiêu chí cần thiết để quyết định đầu tư hay không, nhưng cũng giống như các chỉ số khác, cách đánh giá tỷ lệ này phụ thuộc vào ngành nghề và chiến lược kinh doanh cụ thể có thể khác nhau. Có những ngành nghề, chẳng hạn như ngành tài chính, ngân hàng, thường sử dụng mức độ nợ cao hơn mà vẫn được coi là bình thường. Ngược lại, trong những ngành nghề công nghiệp ổn định hơn, tỷ lệ nợ thấp hơn có thể được ưa chuộng và được cho là tốt để đầu tư.
Chúc các bạn đầu tư thành công và tham khảo thêm từ chuyên gia tài chính để đảm bảo việc đầu tư của bạn có tỷ suất lợi nhuận cao nhất nhé.